Как проверить заполнение раздела IV КУДиР?

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: Здравствуйте. Помогите разобраться.Как проверить IV раздел КУдир? ООО на УСН 6%, в расходы попадают и платежки по уплате, иначисления зарплаты. Как проверить правильную сумму, которая должна быть ?

  Уточните, под начислением з/платы Вы подразумеваете регламентную операцию операцию, на основании которой в раздел попадают начисления по взносам?
  Если да, то такое может происходить в случае уплату суммы, превышающей исчисленные взносы.
  Читаем
  

  Цитата: 5.2. В данном разделе отражаются страховые взносы, выплаченные работникам пособия по временной нетрудоспособности и платежи (взносы) по договорам добровольного личного страхования,предусмотренные пунктом 3.1 статьи 346.21 Кодекса,уменьшающие сумму налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (авансовых платежей по налогу).

  и
  

  Цитата: 3.1.Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:1) страховых взносовна обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний,уплаченных(в пределах исчисленных сумм)в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;

  К примеру, за январь 2019 г. исчислено взносов 100 руб, оплачено 10.02.19 150.
  В КУДиР на дату оплаты взносов за январь отражаются 100 (в пределах исчисленных), на дату начисления взносов за февраль (28.02.19) - 50 руб.
• Цитата: Уточните, под начислением з/платы Вы подразумеваете регламентную операцию операцию, на основании которой в раздел попадают начисления по взносам?

  Попадает документ начисления зарплаты и дробятся суммы. Проверяю по анализу взносов в фонды, совсем разные суммы.
  
  Гражданка Шилова, может подскажите как проверить и что должно быть в этом разделе?Первый раз делаю декларацию)
• Цитата: Гражданка Шилова, может подскажите как проверить и что должно быть в этом разделе?Первый раз делаю декларацию)

  Проверить можно только путем вычисления - в КУДИР должно попадать взносов не более чем на 50% уменьшающих налог.
  

  Цитата: п.3.1....При этом налогоплательщики (за исключением налогоплательщиков, указанных в абзаце шестом настоящего пункта) вправе уменьшить сумму налога (авансовых платежей по налогу)на сумму указанных в настоящем пункте расходов не более чем на 50 процентов.
• Гражданка Шилова, т.е. там даже не все суммы должны быть , а только 50%? В декларацию попадают верно.
• Цитата: т.е.там даже не все суммы должны быть , а только 50%? В декларацию попадают верно.

  Извините за неточность.
  Открыла свою КУДиР - отражаются все уплаченные взносы. Сравнила с обороткой - суммы одинаковые.
  По логике, вся полнота отражения взносов важна для ИП без работников, которые уменьшают налог на все взносы.
• Гражданка Шилова, не могу понять откуда у меня столько сумм(